吴梦菲 反差                易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金  基金照料东说念主：易方达基金照料有限公司  基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司  送出日历：二〇二五年三月三十一日                                    易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   基金照料东说念主的董事会、董事保证本酬报所载贵寓不存在不实记录、误导性叙述或要紧遗漏，并 对其内容的实在性、准确性和完好意思性承担个别及连带的法律背负。今年度酬报也曾三分之二以上独 立董事署名情愿，并由董事长签发。   基金托管东说念主中国工商银行股份有限公司根据本基金合同端正，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务磋商、净值阐述、利润分派情况、财务司帐酬报、投资组合酬报等内容，保证复核内容 不存在不实记录、误导性叙述或者要紧遗漏。   基金照料东说念主承诺以西席信用、发愤尽责的原则照料和讹诈基金财富，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其改日阐述。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书偏执更新。   本酬报中财务贵寓也曾审计。安永华明司帐师事务所（特殊浅近合伙）为本基金出具了要领无 保钟情见的审计酬报，请投资者详细阅读。   本酬报期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                                易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                                                                            易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                                   易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                            §2   基金简介 基金称呼                                    易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 基金简称                                                 易方达黄金 ETF 场内简称                                                       黄金 ETF 基金主代码                                                        159934 交易代码                                                         159934 基金运作方式                                          交易型绽放式（ETF） 基金合同顺利日                                            2013 年 11 月 29 日 基金照料东说念主                                          易方达基金照料有限公司 基金托管东说念主                                        中国工商银行股份有限公司 酬报期末基金份额总额                                        2，263，362，646.00 份 基金合同存续期                                                      不按时 基金份额上市的证券交易所                                         深圳证券交易所 上市日历                                              2013 年 12 月 16 日 投资标的              考究追踪事迹比拟基准，追求追踪偏离度与追踪过错最小化。                   本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金财富净值的 95%。为考究追                   踪事迹比拟基准的阐述，本基金力图将日均追踪偏离度抵制在 0.2%以内， 投资策略              年化追踪过错抵制在 2%以内。当黄金现货实盘合约流动性不及或黄金现                   货展期交收合约投资成本更低时，本基金也可恰当投资于黄金现货展期交                   收合约。 事迹比拟基准            上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价。                   本基金追踪上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价阐述，具有与上 风险收益特征                   海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约相似的风险收益特征。         名目                基金照料东说念主                基金托管东说念主 称呼                    易方达基金照料有限公司          中国工商银行股份有限公司 信息泄露         姓名            王玉                    郭明                                        易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 负责东说念主       推敲电话             020-85102688                        010-66105799           电子邮箱         service@efunds.com.cn                custody@icbc.com.cn 客户职业电话                     400 881 8088                             95588 传真                         020-38798812                        010-66105798                      广东省珠海市横琴新区荣粤说念 注册地址                                                 北京市西城区回应门内大街55号                      广州市河汉区珠江新城珠江东                      路30号广州银行大厦40-43楼； 办公地址                                                 北京市西城区回应门内大街55号                      广东省珠海市横琴新区荣粤说念 邮政编码                     510620；519031                              100140 法定代表东说念主                         刘晓艳                                    廖林 本基金遴选的信息泄露报纸称呼                     中国证券报 登载基金年度酬报正文的照料东说念主互联网网址                www.efunds.com.cn 基金年度酬报备置地点                         基金照料东说念主的办公地址      名目                 称呼                                    办公地址              安永华明司帐师事务所（特殊普                    北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 司帐师事务所              通合伙）                              大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构       中国证券登记结算有限背负公司                    北京市西城区太平桥大街 17 号                 §3   主要财务磋商、基金净值阐述及利润分派情况                                                                      金额单元：东说念主民币元 本期已杀青收益                 1，001，979，799.26          254，765，539.31             128，791，731.54 本期利润                    1，697，690，609.68          606，996，420.25             339，826，039.65 加权平均基金份额本期利润                      1.0253                   0.6441                     0.3242 本期加权平均净值利润率                     18.98%                   14.87%                       8.59%                                          易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报  本期基金份额净值增长率                      27.57%                16.21%                     9.15%  期末可供分派利润                 4，236，764，897.93    1，369，083，512.04             856，547，812.47  期末可供分派基金份额利润                      1.8719               1.2897                    1.0298  期末基金财富净值                13，248，319，272.53    4，870，855，606.97         3，283，977，757.39  期末基金份额净值                          5.8534               4.5884                    3.9482  基金份额累计净值增长率                     138.46%                86.93%                    60.85%      注：1.所述基金事迹磋商不包括握有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后实验收益水平  要低于所列数字。  相干用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已杀青收益加上本期公允价值变动收益。                      份额净值增                    事迹比拟基           份额净值增                    事迹比拟基      阶段              长率要领差                    准收益率标              ①－③             ②－④            长率①                     准收益率③                          ②                      准差④ 已往三个月       3.13%      0.83%         3.28%      0.83%            -0.15%          0.00% 已往六个月      11.51%      0.79%         11.81%     0.79%            -0.30%          0.00% 已往一年       27.57%      0.82%         28.19%     0.82%            -0.62%          0.00% 已往三年       61.83%      0.74%         64.45%     0.74%            -2.62%          0.00% 已往五年       75.34%      0.84%         80.40%     0.84%            -5.06%          0.00% 自基金合同生 效起于今  较                        易方达黄金交易型绽放式证券投资基金                  份额累计净值增长率与事迹比拟基准收益率历史走势对比图                      （2013 年 11 月 29 日至 2024 年 12 月 31 日）                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    注：自基金合同顺利至酬报期末，基金份额净值增长率为 138.46%，同期事迹比拟基准收益率 为 151.35%。                  易方达黄金交易型绽放式证券投资基金              已往五年基金净值增长率与事迹比拟基准积年收益率对比图                                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报       本基金已往三年未发生利润分派。                                       §4   照料东说念主酬报       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金照料东说念主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册成本 理、QDII、投资照料人等在内的多类业务阅历，在主动权益、指数投资、债券、多财富、另类财富等 投资规模全面布局，为境表里客户提供财富管相识决决策。                                       任本基金的                                       基金司理（助        证券 姓                   职务                   理）期限         从业         说明 名                                       任职      离任    年限                                       日历      日历       本基金的基金司理，易方达中证全       指证券公司 ETF（自 2022 年 12 月       达中证沪港深 300ETF、易方达中证       电信主题 ETF、易方达黄金 ETF 联       接、易方达中证电信主题 ETF 蚁合       发起式、易方达中证摧折电子主题       ETF 蚁合发起式、易方达深证 鲍     ETF、易方达中证沪港深 300ETF 联           2023-              任中国农业银行总行私东说念主银行部产                                               -     7年 杰     接发起式、易方达深证 50ETF 蚁合             08-19              品司理，易方达基金照料有限公司研       发起式、易方达中证汽车零部件主                                    究员。       题 ETF、易方达中证红利低波动       ETF 蚁合发起式、易方达恒生港股       通高股息低波动 ETF、易方达中证       汽车零部件主题 ETF 蚁合发起式的       基金司理，易方达中证长江保护主       题 ETF、 易方达创业板 ETF 蚁合     （自                                             易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报     （QDII） 、易方达创业板 ETF（自     （QDII-ETF） 、易方达中证国企一     带沿途 ETF、易方达中证 1000ETF     （自 2022 年 12 月 15 日至 2024 年     股息低波动 ETF 蚁合发起式、易方     达沪深 300ETF 的基金司理助理     本基金的基金司理助理，易方达中     证科技 50ETF、易方达中证东说念主工智     能主题 ETF、易方达中证万得生物     科技指数（LOF）     、易方达中证生物     科技主题 ETF、易方达中证新动力     ETF、易方达中证云贪图与大数据     主题 ETF、易方达中证内地低碳经     济主题 ETF、易方达中证医疗 ETF、     易方达中证芯片产业 ETF、易方达     中证科技 50 蚁合、易方达中证东说念主工     智能主题 ETF 蚁合、易方达中证全     指证券公司 ETF 蚁合、易方达中证     内地低碳经济主题 ETF 蚁合、易方                                                           硕士研究生，具有基金从业阅历。曾     达恒生科技 ETF（QDII）     、易方达中                                                           任易方达基金照料有限公司数目化     证 500 增强策略 ETF（自 2023 年                                                           投资研究员、量化研究员、投资司理， 张                                 2024-                   易方达中证军工 ETF、易方达中证全     易方达中证云贪图与大数据主题                           -     15 年 湛                                 12-14                   指证券公司 ETF、易方达中证军工指     ETF 蚁合发起式、易方达中证医疗                                                           数（LOF）、易方达中证全指证券公     ETF 蚁合发起式、易方达中证信息                                                           司指数（LOF）、易方达中证物联网     安全主题 ETF、易方达中证芯片产                                                           主题 ETF 的基金司理。     业 ETF 蚁合发起式、易方达中证新     动力 ETF 蚁合发起式、易方达中证     全指证券公司 ETF 的基金司理，易     方达中证港股通中国 100ETF、易方     达恒生科技 ETF 蚁合（QDII）       、易     方达上证科创板 100ETF、易方达中     证港股通中国 100ETF 蚁合发起式、     易方达上证 50 增强策略 ETF、易方     达上证科创板 100ETF 蚁合发起式、     易方达创业板 ETF、易方达中证     A500ETF 蚁合、易方达中证     A500ETF、易方达黄金 ETF 蚁合的     基金司理助理     注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同顺利日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对尔后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 决定笃定的聘任日历妥协聘日历。       本酬报期内，本基金照料东说念主严格死守《证券投资基金法》等推敲法律律例及基金合同、基金招 募说明书等推敲基金法律文献的端正，以取信于阛阓、取信于社会投资公众为宗旨，本着西席信用、 发愤尽责的原则照料和讹诈基金财富，在抵制风险的前提下，为基金份额握有东说念主谋求最大利益。在 本酬报期内，基金运作正当合规，无损伤基金份额握有东说念主利益的行动。       公司根据《证券投资基金照料公司平正交易轨制领导认识》《基金司理兼任私募财富照料运筹帷幄 投资司理责任指引(试行)》等律例和自律国法制定了《平正交易照料办法》等轨制，明确平正交易的 适用规模、原则和内容、管控措施、平正交易实践要领和分派原则、反向交易抵制、平正交易效果 评估及酬报等。       平正交易轨制所法式的规模涵盖旗下各类财富组合，围绕境内上市股票、债券的一级阛阓申购、 二级阛阓交易（含银行间阛阓）、境外投资、繁衍品等投资照料行动，连合投资授权、研究分析、 投资决策、交易实践、事迹评估等各个要领。       平正交易的管控措施和实践要领主要包括：通过建立法式的投资决策机制、分享研究资源和投 资品种备选库为投资东说念主员提供平正的投资契机；投资东说念主员应平正对待其照料的不同投资组合，原则 上应手脚念到“同期同价”，合理抵制其所照料不同组合对归并证券的同向交易价差；建立并实行蚁合 交易轨制，交易系统具备平正交易功能，对于满足平正交易实践条件的同向指示，系统将自动启用 平正交易功能，按照交易平正的原则合理分派各投资指示的实践；严格抵制不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特质分别设定合理的交易实践要领 和分派机制，通过系统与东说念主工抵制相勾通的方式，发愤确保整个投资组合在交易契机上得到平正、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、极端交易监控分析机制，对发现的极端问题进 行辅导，并要求投资组合司相识释说明。       公司严格按照法律律例的要求不容旗下照料的不同投资组合之间各式可能导致挣扎正交易和利 益运送的反向交易行动。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性照料等需要而进行的反向交易，投资东说念主员须提供充分的投资决策依据，并经审核说明 方可实践。                                  易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报       公司通过按时或不按时的平正交易效果评估酬报机制，使投资和交易东说念主员能实时了解各组合的 平正交易实践情景，握续督促平正交易轨制的落实实践，并不断在实践中磨真金不怕火和完善平正交易轨制。       本酬报期内，上述平正交易轨制和抵制方法总体实践情况精良，未发现旗下投资组合之间存在 挣扎正交易表象。       本酬报期内，未发现本基金有可能导致挣扎正交易和利益运送的极端交易。       本酬报期内，本公司旗下整个投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量朝上该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理照料的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，推敲基金司理按端正履行了审批要领。       本基金追踪上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约价钱。 响，黄金财富阐述精良，伦敦金价钱一度冲高冲破 2700 好意思元每盎司，全年高涨 27.23%。2024 年， 好意思国全年 GDP 增速为 2.8%，较 2023 年的 2.9%略有下降。2024 年 9 月的议息会议上，好意思联储文告 降息 50 个基点，这是好意思联储自 2020 年 3 月以来的初次降息。尔后在 2024 年 11 月和 12 月的议息会 议上，好意思联储又连气儿两次文告降息 25 个基点，将联邦基金利率标的区间下调至 4.25%至 4.5%。2024 年，Au99.99 现货实盘合约价钱高涨 28.19%。       本酬报期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格死守基金合同，坚握既定的投 资策略，考究追踪事迹比拟基准，发愤追踪过错最小化。       适度酬报期末，本基金份额净值为 5.8534 元，本酬报期份额净值增长率为 27.57%，同期事迹比 较基准收益率为 28.19%。年化追踪过错 0.03%，在合同端正的标的抵制规模之内。       瞻望 2025 年，阛阓对好意思联储改日降息仍有预期，但是预期有所降温。适度 2024 年末，好意思联储 利率点阵图夸耀 2025 年预期降息次数为 2 次。芝加哥商品交易所“好意思联储不雅察用具”的相干数据夸耀， 走势需要神志好意思联储货币计谋的走向，以及巨匠央行黄金握仓的变动。中恒久来看，Au99.99 现货                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 实盘合约价钱的走势主要取决于好意思国实验利率水平，以及东说念主民币汇率走势。此外，面前地缘政事的 不笃定性不断加多，重复好意思元巨匠信用面对挑战，黄金的避险属性和货币属性进一步突显，使得黄 金作为好意思元及好意思元财富的替代品被握续增配。因此，现阶段多重因素共同影响着黄金的供需均衡和 价钱走势，黄金的订价框架正在发生变化。       作为被迫型投资基金，本基金将坚握既定的指数化投资策略，以严格抵制基金相对标的指数的 追踪偏离为投资标的，追求追踪过错的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资用具。       本酬报期，基金照料东说念主根据法律律例、监管要求的变化和业务发展的需要，赓续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控要紧风险等完善公司内控，握续注目健全轨制过程，强化对律例和轨制 实践情况的监督查验，灵验保险了旗下基金及公司各项业务正当合规、矜重有序运作开展。       本酬报期，基金照料东说念主主要监察稽核责任情况如下：       （1）握续践行“合规、诚信、专科、矜重”的行业文化理念，坚握投资者利益至上，握续贯彻落 实梗直从业、执业操守和说念德法式等端正。通过开展职工事业说念德西席、合规语言、合规培训和考 试等多种样式指点职工真贵事业声誉、照章履职、坚守事业说念德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过杀青风控系统全面升级，进一步进步投资合规的抵制遵循。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和过程，贯彻感性投资、价值投资、恒久投资的理念，进步公司投资、研究、交 易轨制确立和里面照料法式。握续加强关联交易、平正交易、极端交易和内幕交易等监测管控机制， 牢固抵制基础，保护投资者利益。       （3）握续督促优化各类法律文献审核过程，进步基金居品材料质效；坚握以骨子风险可测可控、 投资者灵验保护为前提，审慎评估论证各类新址品与新业务决策，保险公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者正当权益。       （4）贯彻落实基金销售相干律例计谋要求，进步对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 酬酢平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重心规模的照料，幸免误导。坚握以投资者利益为 中枢，握续强化投资者恰当性照料，优化公募基金居品风险评价方法，进步居批评级的合感性和科 学性。握续勾通业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者西席和保护力度。       （5）握续落实法律律例、自律国法、基金合同中信息泄露相干端正，优化完善相干轨制过程， 走漏各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息泄露平台确立，积极探索智 能审核系统，不断提高信息泄露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水和善合规风险控                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 制材干，谨防信息泄露合规风险和操格调险，作念好公司及旗下各基金信息泄露责任，确保信息泄露 实在、准确、完好意思、实时、简明和易得。       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的责任方法，握续矫正完善反洗钱内控轨制，建立健全客 户尽责造访责任机制，加强洗钱风险识别管控，长远开展系统确立与数据治理，稳步进步反洗钱履 职材干和责任水平。       （7）以法律律例、基金合同及公司礼貌轨制为依据，有运筹帷幄、有重心地对投研交易、基金销售、 运营、东说念主员法式、反洗钱、境表里子公司等责任规模开展内审查验，同期遴聘并相助外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息工夫照料审计、GIPS（巨匠投资事迹要领）鉴证名目，全地方注目 公司内控机制和实践情况，督促蜕变表里部查验发现问题，进一步进步公司合规照料及内控水平。       本基金照料东说念主将一如既往地本着西席信用、发愤尽责的原则照料和讹诈基金财富，努力谨防和 抵制要紧风险，充分保险基金份额握有东说念主的正当权益。       本基金照料东说念主按照企业司帐准则、中国证监会相干端正、中国证券投资基金业协会相干指引和 基金合同对于估值的约定，对基金所握有的投资品种进行估值。本基金托管东说念主根据法律律例要求履 行估值及净值贪图的复核背负。       本基金照料东说念主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和当令矫正基金估值计谋和要领，指 导和监督通盘估值过程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业劝诫，熟识相干法律律例，具 备投资、研究、风险照料、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任材干。基金司理可参与估值 原则和方法的征询，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的实践。       本酬报期内，参与估值过程各方之间不存在径直的要紧利益冲突。       本基金照料东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署职业条约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行阛阓的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和通顺受限股票的扣头率数据。       本基金本酬报期内未实施利润分派。       酬报期内，本基金未出现连气儿二十个责任日基金份额握有东说念主数目不悦二百东说念主或者基金财富净值 低于五千万元的情形。                              易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                      §5    托管东说念主酬报   本酬报期内，本基金托管东说念主在对本基金的托管过程中，严格死守《证券投资基金法》偏执他法 律律例和基金合同的推敲端正，不存在职何损伤基金份额握有东说念主利益的行动，十足尽责尽责地履行 了基金托管东说念主应尽的义务。   本酬报期内，本基金的照料东说念主——易方达基金照料有限公司在本基金的投资运作、基金财富净 值贪图、基金份额申购赎回价钱贪图、基金用度开支等问题上，托管东说念主未发现损伤基金份额握有东说念主 利益的行动。   本托管东说念主照章对易方达基金照料有限公司编制和泄露的本基金 2024 年年度酬报中财务磋商、净 值阐述、利润分派情况、财务司帐酬报、投资组合酬报等内容进行了核查，以上内容实在、准确和 完好意思。                       §6   审计酬报                                     安永华明（2025）审字第 70013033_G229 号 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金全体基金份额握有东说念主：   咱们审计了易方达黄金交易型绽放式证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的财富 欠债表，2024 年度的利润表和净财富变动表以及相干财务报表附注。   咱们以为，后附的易方达黄金交易型绽放式证券投资基金的财务报表在整个要紧方面按照企业 司帐准则的端正编制，公允反馈了易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务 情景以及 2024 年度的运筹帷幄消除和净财富变动情况。   咱们按照中国注册司帐师审计准则的端正实践了审计责任。审计酬报的“注册司帐师对财务报 表审计的背负”部分进一步讲明了咱们在这些准则下的背负。按照中国注册司帐师事业说念德守则， 咱们零丁于易方达黄金交易型绽放式证券投资基金，并履行了事业说念德方面的其他背负。咱们笃信， 咱们获取的审计根据是充分、恰当的，为发表审计认识提供了基础。                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   易方达黄金交易型绽放式证券投资基金照料层对其他信息负责。其他信息包括年度酬报中涵盖 的信息，但不包括财务报表和咱们的审计酬报。   咱们对财务报表发表的审计认识不涵盖其他信息，咱们也分歧其他信息发表任何样式的鉴证结 论。   勾通咱们对财务报表的审计，咱们的背负是阅读其他信息，在此过程中，商量其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。   基于咱们已实践的责任，若是咱们笃定其他信息存在要紧错报，咱们应当酬报该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要酬报。   照料层负责按照企业司帐准则的端正编制财务报表，使其杀青公允反馈，并联想、实践和帮手 必要的里面抵制，以使财务报表不存在由于作弊或造作导致的要紧错报。   在编制财务报表时，照料层负责评估易方达黄金交易型绽放式证券投资基金的握续运筹帷幄材干， 泄露与握续运筹帷幄相干的事项（如适用）                 ，并讹诈握续运筹帷幄假设，除非运筹帷幄进行计帐、断绝运营或别无 其他现实的采取。   治理层负责监督易方达黄金交易型绽放式证券投资基金的财务酬报过程。   咱们的标的是对财务报表举座是否不存在由于作弊或造作导致的要紧错报获取合理保证，并出 具包含审计认识的审计酬报。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则实践的审计在 某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或造作导致，若是合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则时常以为错报是要紧的。   在按照审计准则实践审计责任的过程中，咱们讹诈事业判断，并保握事业怀疑。同期，咱们也 实践以下责任：   （1）识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表要紧错报风险，联想和实施审计要领以应答这 些风险，并获取充分、恰当的审计根据，作为发表审计认识的基础。由于作弊可能波及通同、伪造、 挑升遗漏、不实叙述或凌驾于里面抵制之上，未能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发 现由于造作导致的要紧错报的风险。   （2）了解与审计相干的里面抵制，以联想得当的审计要领，但目标并非对里面抵制的灵验性发 表认识。   （3）评价照料层选用司帐计谋的得当性和作出司帐猜测及相干泄露的合感性。                                            易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    （4）对照料层使用握续运筹帷幄假设的得当性得出论断。同期，根据获取的审计根据，就可能导致 对易方达黄金交易型绽放式证券投资基金握续运筹帷幄材干产生要紧疑虑的事项或情况是否存在要紧不 笃定性得出论断。若是咱们得出论断以为存在要紧不笃定性，审计准则要求咱们在审计酬报中提请 报表使用者详细财务报表中的相干泄露；若是泄露不充分，咱们应当发表非无保钟情见。咱们的结 论基于适度审计酬报日可取得的信息。关联词，改日的事项或情况可能导致易方达黄金交易型绽放式 证券投资基金不可握续运筹帷幄。    （5）评价财务报表的总体列报（包括泄露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反馈相干 交易和事项。    咱们与治理层就运筹帷幄的审计规模、时期安排和要紧审计发现等事项进行同样，包括同样咱们在 审计中识别出的值得神志的里面抵制颓势。                      安永华明司帐师事务所（特殊浅近合伙）                                 中国注册司帐师                                                                            赵雅 林亚小                              北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                                §7      年度财务报表 司帐主体：易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 酬报截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                         单元：东说念主民币元                                               本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                  97，108，404.09            3，241，010.11 结算备付金                                             29，161，250.21            8，898，814.33 存出保证金                                              1，967，616.00            1，248，182.00 交易性金融财富                  7.4.7.2             13，227，348，224.00         4，855，479，465.70 其中：股票投资                                                       -                       -      基金投资                                                     -                       -                                 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    债券投资                                            -                       -    财富补助证券投资                                        -                       -    贵金属投资                          13，227，348，224.00         4，855，479，465.70    其他投资                                            -                       - 繁衍金融财富        7.4.7.3                              -                       - 买入返售金融财富      7.4.7.4                              -                       - 应收计帐款                                              -            1，742，399.40 应收股利                                               -                       - 应收申购款                                              -                       - 递延所得税财富                                            -                       - 其他财富          7.4.7.5                   1，288，342.84            2，988，084.02 财富整个                              13，356，873，837.14         4，873，597，955.56                                    本期末                     上年度末    欠债和净财富     附注号 负 债： 短期借债                                               -                       - 交易性金融欠债                                            -                       - 繁衍金融欠债        7.4.7.3                              -                       - 卖出回购金融财富款                                          -                       - 应付计帐款                                   9，280，561.50                       - 应付赎回款                                              -                       - 应付照料东说念主报酬                                 5，402，325.72            2，089，577.37 应付托管费                                   1，080，465.14             417，915.47 应付销售职业费                                            -                       - 应付投资照料人费                                            -                       - 应交税费                                      17，467.04               34，855.75 应付利润                                               -                       - 递延所得税欠债                                            -                       - 其他欠债          7.4.7.6                  92，773，745.21             200，000.00                                            易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 欠债整个                                              108，554，564.61              2，742，348.59 净财富： 实收基金                     7.4.7.7              5，555，814，510.12            2，605，788，851.64 未分派利润                    7.4.7.8              7，692，504，762.41            2，265，066，755.33 净财富整个                                        13，248，319，272.53            4，870，855，606.97 欠债和净财富整个                                     13，356，873，837.14            4，873，597，955.56    注：酬报截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 5.8534 元，基金份额总额 2，263，362，646.00 份。 司帐主体：易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 本酬报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                             单元：东说念主民币元                                                      本期                 上年度可比期间            项 目                 附注号          2024 年 1 月 1 日至            2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                            1，756，476，082.21         634，778，327.36 其中：进款利息收入                      7.4.7.9                   84，023.36               77，269.23      债券利息收入                                                        -                      -      财富补助证券利息收入                                                    -                      -      买入返售金融财富收入                                                    -                      -      其他利息收入                                          15，510，307.14            6，639，110.85 其中：股票投资收益                     7.4.7.10                             -                      -      基金投资收益                                                        -                      -      债券投资收益                   7.4.7.11                             -                      -      财富补助证券投资收益               7.4.7.12                             -                      -      贵金属投资收益                  7.4.7.13             1，040，939，660.15         273，752，854.32      繁衍用具收益                   7.4.7.14                 4，744，870.07           2，065，204.95      股利收益                     7.4.7.15                             -                      -                                           易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报      其他投资收益                                                   -                 - 填列） 减：二、营业总开销                                        58，785，472.53      27，781，907.11 其中：卖出回购金融财富开销                                                 -                 - 三、利润总额（失掉总额以“-”号填 列） 减：所得税用度                                                       -                 - 四、净利润（净失掉以“-”号填列）                              1，697，690，609.68    606，996，420.25 五、其他详尽收益的税后净额                                                 -                 - 六、详尽收益总额                                       1，697，690，609.68    606，996，420.25 司帐主体：易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 本酬报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单元：东说念主民币元                                               本期      名目                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分派利润               净财富整个 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产                                       易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 三、本期增减变动 额（减少以“-”          2，950，025，658.48          5，427，438，007.08       8，377，463，665.56 号填列） （一）、详尽收益                                   -         1，697，690，609.68       1，697，690，609.68 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净财富变动数（净          2，950，025，658.48          3，729，747，397.40       6，679，773，055.88 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                   -3，662，126，209.23         -4，459，540，029.28     -8，121，666，238.51 款 （三）、本期向基 金份额握有东说念主分 配利润产生的净                           -                         -                     - 财富变动（净财富 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                        上年度可比期间      名目                        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金                      未分派利润                 净财富整个 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”            564，083，788.19          1，022，794，061.39       1，586，877，849.58 号填列） （一）、详尽收益                                   -           606，996，420.25        606，996，420.25 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净财富变动数（净            564，083，788.19            415，797，641.14        979，881，429.33 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                   -1，276，920，740.20         -1，007，657，132.60     -2，284，577，872.80 款 （三）、本期向基                                   -                         -                     - 金份额握有东说念主分                                       易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 配利润产生的净 财富变动（净财富 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本酬报 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东说念主签署： 基金照料东说念主负责东说念主：刘晓艳，主宰司帐责任负责东说念主：陈荣，司帐机构负责东说念主：王永铿   易方达黄金交易型绽放式证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督照料委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可20131027 号《对于核准易方达黄金交易型绽放式证券投资基金及蚁合 基金召募的批复》注册，由易方达基金照料有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《易 方达黄金交易型绽放式证券投资基金基金合同》公开召募。经向中国证监会备案，《易方达黄金交 易型绽放式证券投资基金基金合同》于 2013 年 11 月 29 日崇拜顺利，基金合同顺利日的基金份额总 额为 500，416，072.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 32，272.00 份基金份额。根据《易方达黄金 交易型绽放式证券投资基金基金合同》的约定，本基金为交易型绽放式（ETF）基金，存续期限不 定。本基金的基金照料东说念主为易方达基金照料有限公司，基金托管东说念主为中国工商银行股份有限公司。   为了与上海黄金交易所挂盘交易的 Au99.99 现货实盘合约的收盘价进行对比，根据《易方达黄 金交易型绽放式证券投资基金基金合同》和《易方达黄金交易型绽放式证券投资基金招募说明书》 的推敲端正，易方达基金照料有限公司笃定 2013 年 12 月 11 日为本基金的基金份额折算日。当日 Au99.99 现货实盘合约的收盘价为 246.71 元/克，本基金的基金财富净值为 502，955，335.17 元，折算 前基金份额总额为 500，416，072 份，折算前基金份额净值为 1.0051 元。根据基金份额折算公式，基 金份额折算比例为 0.40739099，折算后基金份额总额为 203，862，646 份，                                             折算后基金份额净值为 2.4671 元。易方达基金照料有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额握有东说念主认购的基金份额进行了折 算，并由中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司于 2013 年 12 月 12 日进行了变更登记。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本准则》以偏执后颁布及矫正的具体会 计准则、说明注解以及《财富照料居品相干司帐处理端正》和其他相干端正（统称“企业司帐准则”）编 制，同期，在信息泄露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督照料委员会对于证 券投资基金估值业务的领导认识》《公开召募证券投资基金信息泄露照料办法》《证券投资基金信 息泄露内容与花样准则》《证券投资基金信息泄露编报国法》第 3 号《司帐报表附注的编制及泄露》                                易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 《证券投资基金信息泄露 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的其他相干端正。   本财务报表以本基金握续运筹帷幄为基础列报。   本财务报表相宜企业司帐准则的要求，实在、完好意思地反馈了本基金本酬报期末的财务情景以及 本酬报期间的运筹帷幄消除和净财富变动情况等推敲信息。   本基金司帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东说念主民币。除有极端说明外，均以东说念主民币 元为单元暗意。   金融用具是指酿成本基金的金融财富（或欠债），并酿成其他单元的金融欠债（或财富）或权 益用具的合同。   （1）金融财富分类   本基金的金融财富于启动说明时根据照料金融财富的业务模式和金融财富的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、以摊余成本计量的金融财富。   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于启动说明时刻类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融用具合同的一方时说明一项金融财富或金融欠债。   差异为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债，以及不作为灵验套期工 具的繁衍用具，按照取得时的公允价值作为启动说明金额，相干的交易用度在发生时计入当期损益；   差异为以摊余成本计量的金融财富和金融欠债，按照取得时的公允价值作为启动说明金额，相 关交易用度计入其启动说明金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富，采取公允价值进行后续计量，整个公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融财富，采取实验利率法说明利息收入，其断绝说明、修改或减值产                            易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融财富进行减值处理并说明损失准备。 对于不含要紧融资要素的应收款项，本基金讹诈简化计量方法，按摄影等于通盘存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法之外的金融财富，本基金在每个估值日评估其 信用风险自启动说明后是否也曾权臣加多，若是信用风险自启动说明后未权臣加多，处于第一阶段， 本基金按摄影等于改日 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实验利率计 算利息收入；若是信用风险自启动说明后已权臣加多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按摄影等于通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实验利率贪图利 息收入；若是启动说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按摄影等于通盘存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实验利率贪图利息收入；   本基金在每个估值日评估相干金融用具的信用风险自启动说明后是否已权臣加多。本基金以单 项金融用具或者具有相似信用风险特征的金融用具组合为基础，通过比拟金融用具在估值日发生违 约的风险与在启动说明日发生失约的风险，以笃定金融用具估量存续期内发生失约风险的变化情况；   本基金计量金融用具预期信用损失的方法反馈的因素包括：通过评价一系列可能的消除而笃定 的无偏概率加权平均金额、货币时期价值，以及在估值日无谓付出不必要的额外成本或努力即可获 得的推敲已往事项、面前情景以及改日经济情景预测的合理且有依据的信息；   当对金融财富预期改日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融财富成为已发 生信用减值的金融财富；   当本基金不再合理预期粗略全部或部分收回金融财富合同现款流量时，本基金径直减记该金融 财富的账面余额；   当收取该金融财富现款流量的合同职权断绝，或该收取金融财富现款流量的职权已转换，且符 合金融财富转换的断绝说明条件的，金融财富将断绝说明；   本基金已将金融财富整个权上果真整个的风险和报酬转换给转入方的，断绝说明该金融财富； 保留了金融财富整个权上果真整个的风险和报酬的，持续绝说明该金融财富；本基金既莫得转换也 莫得保留金融财富整个权上果真整个的风险和报酬的，分别下列情况处理：销毁了对该金融财富控 制的，断绝说明该金融财富并说明产生的财富和欠债；未销毁对该金融财富抵制的，按照其赓续涉 入所转换金融财富的进度说明推敲金融财富，并相应说明推敲欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，整个公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 采取实验利率法，按照摊余成本进行后续计量。若是金融欠债的背负已履行、破除或届满，则对金                                 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 融欠债进行断绝说明。   公允价值，是指阛阓参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项财富所能收到或者转换一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相干财富或欠债，假设出售财富或者转换欠债的有序 交易在相干财富或欠债的主要阛阓进行；不存在主要阛阓的，本基金假设该交易在相干财富或欠债 的最成心阛阓进行。主要阛阓（或最成心阛阓）是本基金在计量日粗略投入的交易阛阓。本基金采 用阛阓参与者在对该财富或欠债订价时为杀青其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或泄露的财富和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有要紧意 义的最低线索输入值，笃定所属的公允价值线索：第一线索输入值，在计量日粗略取得的同样财富 或欠债在活跃阛阓上未经调整的报价；第二线索输入值，除第一线索输入值皮毛干财富或欠债径直 或曲折可不雅察的输入值；第三线索输入值，相干财富或欠债的不可不雅察输入值。   每个财富欠债表日，本基金对在财务报表中说明的握续以公允价值计量的财富和欠债进行重新 评估，以笃定是否在公允价值计量线索之间发生颐养。   本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债按如下原则笃定公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃阛阓的金融用具，按照估值日粗略取得的同样财富或欠债在活跃阛阓上未经调整 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采 用最近交易日的报价笃定公允价值。有充足根据标明估值日或最近交易日的报价不可实在反馈公允 价值的，应答报价进行调整，笃定公允价值。   与上述投资品种同样，但具有不同特征的，应以同样财富或欠债的公允价值为基础，并在估值 工夫中商量不同特征因素的影响。特征是指对财富出售或使用的限制等，若是该限制是针对财富握 有者的，那么在估值工夫中不应将该限制作为特征商量。此外，基金照料东说念主不应试虑因巨额握有相 关财富或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃阛阓的金融用具，应采取在面前情况下适用而况有弥散可利用数据和其他信息 补助的估值工夫笃定公允价值。采取估值工夫笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，只须在 无法取得相干财富或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信根据标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公允价值的，基金照料东说念主可根据具 体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新端正估值。                                易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   当本基金同期满阁下列条件时，金融财富和金融欠债以相互抵销后的净额在财富欠债表内列示： 具有抵销已说明金额的法定职权，且该种法定职权是面前可实践的；运筹帷幄以净额结算，或同期变现 该金融财富和退回该金融欠债。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购说明日及基金赎回说明日说明。   损益平准金包括已杀青损益平准金和未杀青损益平准金。已杀青损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已杀青收益/（损失）占净财富比例贪图的金额。 未杀青损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未杀青利得/（损失） 占净财富比例贪图的金额。损益平准金于基金申购说明日或基金赎回说明日说明。未杀青损益平准 金与已杀青损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分派利润/（累计失掉）”。   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按时进款，按 条约端正的利率及握有期重新贪图进款利息收入，并根据提前支取所实验收到的利息收入与账面已 说明的利息收入的差额说明利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融财富在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；债券投资和财富 补助证券投资握有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率贪图的金额扣除适 用情况下的相干税费后的净额说明为投资收益，在证券实验握有期内逐日计提；处罚交易性金融资 产的投资收益于成交日说明，并按成交金额与该交易性金融财富的账面余额的差额扣除适用情况下 的相干税费后的净额入账，同期转出已说明的公允价值变动收益；   （3）买入返售金融财富收入，按实验利率法说明利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）转融通证券出借业务利息收入按出借肇端日证券账面价值及出借费率贪图的金额扣除适用 情况下的相干税费后的净额，在转融通证券实验出借期间内逐日计提。因借入东说念主未能按期送还产生 的罚息，实验发生时扣除适用情况下的相干税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；   （5）处罚繁衍用具的投资收益于成交日说明，并按处罚繁衍用具成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的相干税费后的净额入账，同期转出已说明的公允价值变动收益；   （6）股利收益于除息日说明，并按刊行东说念主宣告的分成派息比例贪图的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；   （7）公允价值变动收益系本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、以                              易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动酿成的应计入当期损益的利得或损 失；   （8）黄金现货展期交收合约的投资收益/（损失），于平仓日按平仓成交总额与其启动合约价 值的差额扣除适用情况下的相干税费后的净额说明；   （9）黄金租赁的利息收入，在租约握有期间按租出合同约定的费率贪图的利息扣除适用情况下 的相干税费后的净额逐日说明；   （10）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业财富加多或者欠债减少、且经济利益的流 入额粗略可靠计量时说明。   本基金的照料东说念主报酬和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金经受相干职业的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在握有期间说明的利息开销按实验利率法贪图，实验利率法与直线 法各异较小的则按直线法贪图。   (1)本基金场内份额与场外份额的收益分派均采取现款方式；   (2)本基金的每份基金份额享有同瓜分派权；   (3)基金收益评价日审定的基金累计报酬率朝上事迹比拟基准同期累计报酬率达到 0.5%以上，方 可对逾额收益进行分派；   (4)基于本基金的性质和特质，本基金收益分派不须以弥补浮动失掉为前提，收益分派后有可能 使还原后基金份额净值低于面值；   (5)自基金合同顺利日起不悦 3 个月可不进行收益分派，基金收益分派每年至多 4 次；   (6)基金收益分派的披发日距离收益分派基准日的时期不得朝上 15 个责任日；   (7)法律律例或监管机关另有端正的，从其端正。   本基金本酬报期无其他要紧的司帐计谋和司帐猜测。   本基金本酬报期未发生司帐计谋变更。   本基金本酬报期未发生司帐猜测变更。                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    本基金本酬报期无司帐漏洞更正。    （1）印花税    证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方交纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号 《对于减半征收证券交易印花税的公告》的端正，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减 半征收。    （2）升值税、城建税、西席费附加及地方西席附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的告知》 的端正，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰宇规模内全面推开营业税改征升值税试点，金融 业纳入试点规模，由交纳营业税改为交纳升值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对质券投资基金（封锁式证券投资基金，绽放式证券投资基金）照料东说念主讹诈基金买卖股 票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行来往利息收入免征升值 税；进款利息收入不征收升值税；    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关计谋的告知》的端正，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及握有计谋性金融债券取得 的利息收入属于金融同行来往利息收入；    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行来往等升值税计谋的补充通 知》的端正，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及握有金融债 券取得的利息收入属于金融同行来往利息收入；    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产斥地、西席辅助职业等 升值税计谋的告知》的端正，资管居品运营过程中发生的升值税应税行动，以资管居品照料东说念主为增 值税征税东说念主；    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税推敲问题的告知》的端正， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品照料东说念主运营资管居品过程中发生的升值税应税行动（以下简称“资 管居品运营业务”），暂适用绵薄计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管居品照料东说念主未分别 核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管居品照料东说念主可采取分别 或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额。对资管居品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的升值税应税行动，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税额从资管居品管 理东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减；                                易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定财富进项税额抵扣等升值税计谋 的告知》的端正，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品照料东说念主运营资管居品提供的贷款职业、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下端正笃定销售额：提供贷款职业，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货色期货，不错采取按如实验买入价贪图销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的股票收盘价 （2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货色期货结算 价钱作为买入价贪图销售额。    本基金分别按实验交纳的升值税额的 7%、3%和 2%交纳城市帮手确立税、西席费附加和地方教 育附加。    （3）企业所得税    证券投资基金从证券阛阓中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入偏执他收入，暂不征收企业所得税。    （4）个东说念主所得税    个东说念主所得税税率为 20%。    基金从上市公司分派取得的股息红利所得，握股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所 得全额计入应征税所得额；握股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应征税所得额； 握股期限朝上 1 年的，减按 25%计入应征税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公斥地 行和转让阛阓取得的上市公司股票，握股期限朝上 1 年的，股息红利所得暂免征收个东说念主所得税。    暂免征收储蓄进款利息所得个东说念主所得税。                                                          单元：东说念主民币元                          本期末                        上年度末         名目 活期进款                           97，108，404.09                3，241，010.11 就是：本金                          97，107，950.29                3，240，695.01      加：应计利息                            453.80                      315.10 按时进款                                        -                           - 就是：本金                                       -                           -      加：应计利息                                 -                           -                                             易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 其中：进款期限 1 个月以内                                             -                              -       进款期限 1-3 个月                                          -                              -       进款期限 3 个月以上                                          -                              - 其他进款                                                       -                              - 就是：本金                                                      -                              -       加：应计利息                                               -                              - 整个                                          97，108，404.09                      3，241，010.11                                                                             单元：东说念主民币元                                                    本期末       名目                                      2024 年 12 月 31 日                        成本              应计利息                公允价值             公允价值变动 股票                              -                  -                    -                     - 贵金属投资-金交所黄      11，946，214，540.                                                    -    13，227，348，224.00   1，281，133，683.89 金合约                           11         交易所市                                 -                  -                    -                     -         场 债券      银行间市                                 -                  -                    -                     -         场         整个                      -                  -                    -                     - 财富补助证券                          -                  -                    -                     - 基金                              -                  -                    -                     - 其他                              -                  -                    -                     - 整个                                                 -    13，227，348，224.00   1，281，133，683.89                                                        上年度末       名目                                      2023 年 12 月 31 日                        成本              应计利息                公允价值             公允价值变动 股票                              -                  -                    -                     - 贵金属投资-金交所黄      4，272，276，747.4                                                    -     4，855，479，465.70    583，202，718.23 金合约                            7 债券      交易所市                    -                  -                    -                     -                                         易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报        场        银行间市                             -                  -                   -                -        场        整个                   -                  -                   -                - 财富补助证券                      -                  -                   -                - 基金                          -                  -                   -                - 其他                          -                  -                   -                - 整个                                             -    4，855，479，465.70   583，202，718.23                                                                        单元：东说念主民币元                                                    本期末       名目                      合同/口头                           公允价值                                                                                备注                         金额                     财富                欠债 利率繁衍用具                              -                  -               -   - 货币繁衍用具                              -                  -               -   - 权益繁衍用具                              -                  -               -   - 其他繁衍用具                 19，570，965.81                   -               -   -       整个               19，570，965.81                   -               -   -                                                    上年度末       名目                      合同/口头                           公允价值                                                                                备注                         金额                     财富                欠债 利率繁衍用具                              -                  -               -   - 货币繁衍用具                              -                  -               -   - 权益繁衍用具                              -                  -               -   - 其他繁衍用具                 10，156，470.57                   -               -   -                                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报        整个                 10，156，470.57                      -                  -    -                                                                                单元：东说念主民币元        代码           称呼            握仓量(买/卖)                       市值          公允价值变动      Au(T+D)       Au(T+D)                     32，000   19，676，160.00                105，194.19 整个                    -                   -                       -                  105，194.19 减：可抵销期货暂收款            -                   -                       -                  105，194.19 净额            -       -       -            -  注：1. 繁衍金融财富项下的其他繁衍用具为黄金展期合约投资，净额为 0。在当日无欠债结算 轨制下，结算准备金已包括所握黄金展期合约产生的握仓损益，则繁衍金融财富项下的黄金展期合 约投资与相干的无欠债结算暂收款(结算所得的握仓损益)之间按抵销后的净额为 0。    本基金本酬报期末及上年度末无买入返售金融财富。    本基金本酬报期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。                                                                                单元：东说念主民币元                                     本期末                                   上年度末          名目 应收利息                                                     -                                     - 其他应收款                                         1，288，342.84                          2，988，084.02 待摊用度                                                     -                                     -          整个                                   1，288，342.84                          2，988，084.02                                                                                单元：东说念主民币元                                     本期末                                   上年度末          名目 应付券商交易单元保证金                                              -                                         - 应付赎回费                                                    -                                         - 应付证券出借失约金                                                -                                         -                                 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 应付交易用度                                          -                                 - 其中：交易所阛阓                                        -                                 -       银行间阛阓                                     -                                 - 应付利息                                            -                                 - 预提用度                                  208，600.00                      200，000.00 应付替代款                               92，418，116.19                                 - 其他                                    147，029.02                                  -          整个                         92，773，745.21                     200，000.00                                                              金额单元：东说念主民币元                                                 本期         名目                   2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      基金份额（份）                                 账面金额 上年度末                        1，061，562，646.00                     2，605，788，851.64 本期申购                        2，693，700，000.00                     6，612，151，867.71 本期赎回（以“-”号填列）              -1，491，900，000.00                    -3，662，126，209.23 本期末                         2，263，362，646.00                     5，555，814，510.12                                                                 单元：东说念主民币元         名目      已杀青部分                     未杀青部分              未分派利润整个 上年度末            1，369，083，512.04           895，983，243.29     2，265，066，755.33 本期期初            1，369，083，512.04           895，983，243.29     2，265，066，755.33 本期利润            1，001，979，799.26           695，710，810.42     1，697，690，609.68 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款        4，258，429，274.69          3，930，858，151.99    8，189，287，426.68       基金赎回款     -2，392，727，688.06        -2，066，812，341.22    -4，459，540，029.28 本期已分派利润                         -                        -                    - 本期末             4，236，764，897.93          3，455，739，864.48    7，692，504，762.41                                                                 单元：东说念主民币元                                  易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                               本期                          上年度可比期间          名目        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月      2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期进款利息收入                                32，698.35                       21，374.94 按时进款利息收入                                        -                               - 其他进款利息收入                                        -                               - 结算备付金利息收入                               51，325.01                       55，894.29 其他                                              -                               - 整个                                      84，023.36                       77，269.23   本基金本酬报期及上年度可比期间无股票投资收益。   本基金本酬报期及上年度可比期间无债券投资收益。   本基金本酬报期及上年度可比期间无财富补助证券投资收益。                                                                  单元：东说念主民币元                                      本期                      上年度可比期间               名目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收 入                                       228，343，668.37              11，774，888.72 贵金属投资收益——赎回差价收入                         812，595，991.78             261，977，965.60 贵金属投资收益——申购差价收入                                      -                              - 整个                                   1，040，939，660.15              273，752，854.32                                                                  单元：东说念主民币元                                     本期                   上年度可比期间           名目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                   月 31 日                    月 31 日 卖出贵金属成交总额                            1，945，028，825.90              104，098，107.70 减：卖出贵金属成本总额                          1，715，928，691.64                  92，211，753.74 减：交易用度                                     756，465.89                    111，465.24                                  易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 减：买卖贵金属差价收入应交纳升值税额                                   -                           - 买卖贵金属差价收入                               228，343，668.37               11，774，888.72                                                                  单元：东说念主民币元                                     本期                       上年度可比期间               名目          2024 年 1 月 1 日至 2024 年         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 赎回贵金属份额对价总额                        6，719，525，860.08               2，283，337，569.48 减：现款支付赎回款总额                         -322，749，399.92                 -98，988，200.52 减：赎回贵金属成本总额                        6，229，679，268.22               2，120，347，804.40 减：交易用度                                               -                           - 赎回差价收入                                  812，595，991.78             261，977，965.60                                                                  单元：东说念主民币元                             本期                            上年度可比期间          名目 黄金展期合约投资收益                         4，744，870.07                       2，065，204.95   本基金本酬报期及上年度可比期间无股利收益。                                                                   单元：东说念主民币元                              本期                            上年度可比期间        名目称呼 ——股票投资                                          -                               - ——债券投资                                          -                               - ——财富补助证券投资                                      -                               - ——基金投资                                          -                               - ——贵金属投资                          697，930，965.66                    350，963，736.44 ——其他                                            -                               - ——权证投资                                          -                               -                                       易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 ——黄金现货展期交收合约                           -2，220，155.24                  1，267，144.50 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估升值税                                           -                               - 整个                                   695，710，810.42                 352，230，880.94                                                                     单元：东说念主民币元                           本期                                上年度可比期间        名目 基金赎回费收入                                        -                                        - 替代损益收入                               -513，588.93                          13，007.07 整个                                   -513，588.93                          13，007.07   注：替代损益收入是指投资者采取不错现款替代或退补现款替代方式申购(赎回)本基金时，补入 (卖出)被替代要素证券的实验买入成本(实验卖出金额)与申购(赎回)说明日估值的差额或强制退款的 被替代要素证券在强制退款贪图日与申购(赎回)说明日估值的差额。   本基金本酬报期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                     单元：东说念主民币元                                本期                            上年度可比期间         名目             2024年1月1日至2024年12月               2023年1月1日至2023年12月31日 审计用度                                   88，600.00                        80，000.00 信息泄露费                                 120，000.00                       120，000.00 证券出借失约金                                         -                               - 银行汇划费                                   1，506.20                          994.20 贵金属仓储费                               5，304，737.98                    3，143，790.96 整个                                   5，514，844.18                    3，344，785.16   适度财富欠债表日，本基金无谓作泄露的或有事项。                                   易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    适度本司帐报表批准报出日，本基金无谓作泄露的财富欠债表日后事项。                   关联方称呼                      与本基金的关系 易方达基金照料有限公司                                   基金照料东说念主 中国工商银行股份有限公司                              基金托管东说念主、申赎业务办理机构                                          基金照料东说念主激动、申购赎回代办证券公 广发证券股份有限公司                                                  司 广东粤财信赖有限公司                                   基金照料东说念主激动 广东省广晟控股集团有限公司                                基金照料东说念主激动 广州市广永国有财富运筹帷幄有限公司                              基金照料东说念主激动 盈峰集团有限公司                                     基金照料东说念主激动 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                            基金照料东说念主激动 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                            基金照料东说念主激动 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                            基金照料东说念主激动 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                            基金照料东说念主激动 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                            基金照料东说念主激动 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                            基金照料东说念主激动 易方达财富照料有限公司                                 基金照料东说念主的子公司 易方达私募基金照料有限公司                               基金照料东说念主的子公司 易方达国外控股有限公司                                 基金照料东说念主的子公司 易方达财富照料（香港）有限公司                           基金照料东说念主子公司抵制的公司 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金蚁合基金                      该基金是本基金的蚁合基金    注：以下关联交易均在正常业务规模内按一般买卖条目签订。    本基金本酬报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本酬报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本酬报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本酬报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本酬报期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                              易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                                                           单元：东说念主民币元                                本期                      上年度可比期间            名目         2024年1月1日至2024年12             2023年1月1日至2023年12                               月31日                        月31日 当期发生的基金应支付的照料费                      44，345，659.46           20，344，350.88 其中：应支付销售机构的客户帮手费                      442，721.64                 83，700.30 应支付基金照料东说念主的净照料费                       43，902，937.82           20，260，650.58   注：本基金的照料费按前一日基金财富净值的 0.5%的年照料费率计提。照料费的贪图方法如下：   H＝E×年照料费率÷当年天数   H 为逐日应计提的基金照料费   E 为前一日的基金财富净值   基金照料费逐日贪图，逐日累计至每月月末，按月支付，基金照料东说念主和基金托管东说念主查对一致后， 由基金托管东说念主于次月前 3 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金照料东说念主。若遇法定节沐日、公 放假或不可抗力等，支付日历顺延。                                                           单元：东说念主民币元                                本期                      上年度可比期间            名目         2024年1月1日至2024年12             2023年1月1日至2023年12                               月31日                        月31日 当期发生的基金应支付的托管费                       8，869，131.80            4，068，870.28   注：本基金的托管费按前一日基金财富净值的 0.1%的年托管费率计提。托管费的贪图方法如下：   H＝E×年托管费率÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金财富净值   基金托管费逐日贪图，逐日累计至每月月末，按月支付，基金照料东说念主和基金托管东说念主查对一致后， 由基金托管东说念主于次月前 3 个责任日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日或不可抗 力等，支付日历顺延。   本基金本酬报期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行阛阓债券（含回购）交易。                                         易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   本基金本酬报期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定禀报方式进行的适用固按时限费率 的证券出借业务。   本基金本酬报期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定禀报方式进行的适用阛阓化期限费 率的证券出借业务。   本酬报期内和上年度可比期间基金照料东说念主未讹诈固有资金投成本基金。                                                                           份额单元：份                 本期末 2024 年 12 月 31 日                  上年度末 2023 年 12 月 31 日                                 握有的基金份额                                 握有的基金份额   关联方称呼             握有的基金份额             占基金总份额的              握有的基金份额            占基金总份额的                                      比例                                   比例 易方达黄金交易 型绽放式证券投      1，656，750，931.00         73.1987%        824，704，345.00       77.6878% 资基金蚁合基金 广发证券股份有 限公司   注：除基金照料东说念主之外的其他关联方投成本基金相干的用度按基金合同等相干法律文献推敲规 定支付。                                                                         单元：东说念主民币元                                 本期                            上年度可比期间    关联方称呼         2024年1月1日至2024年12月31日                2023年1月1日至2023年12月31日                    期末余额             当期利息收入              期末余额            当期利息收入 中国工商银行-活期存 款   注：本基金的上述银行进款由基金托管东说念主中国工商银行股份有限公司防守，按银行同行利率或 约定利率计息。                                  易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   本基金本酬报期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。   无。   本基金本酬报期内未发生利润分派。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末握有的通顺受限证券。   本基金本酬报期末未握有股票。   适度本酬报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间阛阓债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。   适度本酬报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。   本基金本酬报期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金照料东说念主按照“从上至下与从下到上相勾通，全面照料、专科单干”的想路，将风险抵制嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多线索、多角度、全地方的照料。从投资决策的线索看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资行动及相干风险进行照料、监控， 并根据其不同权限实施风险抵制；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规照料部门、蚁合交 易部门、核算部以及投资风险照料部从不同角度、不同要领对投资的全过程实行风险监控和照料； 从投资照料的过程看，也曾酿成了一套连合“事先的风险定位、事中的风险照料和过后的风险评估” 的健全的风险监控体系。                                       易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报    本基金追踪上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价阐述，具有与上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约相似的风险收益特征。    信用风险是指包括债券刊行东说念主出现断绝支付利息或到期时断绝支付本息的失约风险，或由于债 券刊行东说念主信用质料裁减导致债券价钱下落的风险，及因交易敌手失约而产生的交割风险。本基金管 理东说念主通过严格的备选库轨制和散布化投资方式谨防信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收 和款项计帐敌手为上海黄金交易所，在银行间同行阛阓主要通过交易敌手库轨制谨防交易敌手风险。 于 2024 年 12 月 31 日，本基金握有的除国债、央行单子和计谋性金融债之外的债券占基金财富净值 的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。                                                         单元：东说念主民币元                                本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                        0.00                 0.00   A-1 以下                                     0.00                 0.00   未评级                                        0.00                 0.00   整个                                         0.00                 0.00    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                                                         单元：东说念主民币元                                本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                        0.00                 0.00   A-1 以下                                     0.00                 0.00   未评级                                        0.00                 0.00   整个                                         0.00                 0.00                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                                                 单元：东说念主民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  整个                                  0.00                 0.00                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        恒久信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  整个                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        恒久信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  整个                                  0.00                 0.00                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        恒久信用评级                              易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报  AAA                                0.00            0.00  AAA 以下                             0.00            0.00  未评级                                0.00            0.00  整个                                 0.00            0.00   流动性风险是指包括因阛阓交易量不及，导致基金照料东说念主不不错合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的失约风险。本基金采取散布投资、抵制通顺受限 证券比例等方式谨防流动性风险，同期公司也曾建立全狡饰、多维度以压力测试为中枢的绽放式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险照料部零丁于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金照料东说念主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保握基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金照料东说念主在基金 合同中联想了多数赎回条目，约定在相等情况下赎回肯求的处理方式，抵制因绽放申购赎回模式带 来的流动性风险，灵验保险基金握有东说念主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融财富款余额(计 息但该利息金额不要紧)之外，本基金承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净财富)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。   本基金的基金照料东说念主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作照料办法》《公开募 集绽放式证券投资基金流动性风险照料端正》等律例的要求对本基金组结伴产的流动性风险进行管 理，通过零丁的风险照料部门对本基金组合的流动性磋商进行握续的监测和分析。   同期，本基金的基金照料东说念主通过合理散布逆回购交易的到期日与交易敌手的蚁合度；按照穿透 原则对交易敌手的财务情景、偿付材干及杠杆水对等进行必要的尽责造访与严格的准入照料，以及 对不同的交易敌手实施交易额度照料并进行动态调整等措施严格照料本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金照料东说念主建立了逆回购交易质押品照料轨制：根据质押 品的天资笃定质押率水平；握续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允价值贪图足 额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的天资要求与基金合同约定的投资规模保握一致。   本基金的投资规模为具有精良流动性的金融用具，所握大部分证券在流动性精良的证券交易所 或者银行间同行阛阓交易，除本酬报期末本基金握有的通顺受限证券章节中所列示券种通顺暂时受 限制不可解放转让外，其余均能实时变现。评估消除夸耀组合高流动性财富比重较高，组合变现比 例材干较好。                                           易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报      阛阓风险是指因受各式因素影响而引起的基金所握证券偏执繁衍品阛阓价钱不利波动，使基金  财富面对损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指基金的财务情景和现款流量受阛阓利率变动而发生波动的风险。投资照料东说念主通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合面对的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行照料。                                                                          单元：东说念主民币元      本期末       日 财富    货币资金           97，108，404.09            -             -                  - 97，108，404.09   结算备付金           29，161，250.21            -             -                  - 29，161，250.21   存出保证金            1，967，616.00            -             -                  - 1，967，616.00 交易性金融财富                       -            -             -  繁衍金融财富                       -            -             -                  -             - 买入返售金融资                               -            -             -                  -             -    产   应收计帐款                       -            -             -                  -             -    应收股利                       -            -             -                  -             -   应收申购款                       -            -             -                  -             - 递延所得税财富                       -            -             -                  -             -    其他财富                       -            -             -      1，288，342.84 1，288，342.84 财富整个             128，237，270.30            -             - 13，228，636，566.8 13，356，873，83 欠债    短期借债                       -            -             -                  -             - 交易性金融欠债                       -            -             -                  -             -  繁衍金融欠债                       -            -             -                  -             - 卖出回购金融资                               -            -             -                  -             -   产款   应付计帐款                       -            -             -      9，280，561.50 9，280，561.50   应付赎回款                       -            -             -                  -             -                                           易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 应付照料东说念主报酬                       -            -             -       5，402，325.72 5，402，325.72   应付托管费                       -            -             -       1，080，465.14 1，080，465.14 应付销售职业费                       -            -             -                  -                 - 应付投资照料人费                       -            -             -                  -                 -    应交税费                       -            -             -          17，467.04       17，467.04    应付利润                       -            -             -                  -                 - 递延所得税欠债                       -            -             -                  -                 -    其他欠债                       -            -             -     92，773，745.21 92，773，745.21 欠债整个                          -            -             -    108，554，564.61 108，554，564                                                                                         .61 利率明锐度缺口          128，237，270.30            -             - 13，120，082，002.2 13，248，319，27    上年度末      日 财富    货币资金            3，241，010.11            -             -                  - 3，241，010.11   结算备付金            8，898，814.33            -             -                  - 8，898，814.33   存出保证金            1，248，182.00            -             -                  - 1，248，182.00 交易性金融财富                       -            -             - 4，855，479，465.70  繁衍金融财富                       -            -             -                  -                 - 买入返售金融资                               -            -             -                  -                 -    产   应收计帐款                       -            -             -       1，742，399.40 1，742，399.40    应收股利                       -            -             -                  -                 -   应收申购款                       -            -             -                  -                 - 递延所得税财富                       -            -             -                  -                 -    其他财富                       -            -             -       2，988，084.02 2，988，084.02 财富整个              13，388，006.44            -                 4，860，209，949.12 4，873，597，955. 欠债    短期借债                       -            -             -          -                         - 交易性金融欠债                       -            -             -          -                         -  繁衍金融欠债                       -            -             -          -                         - 卖出回购金融资                               -            -             -          -                         -   产款   应付计帐款                       -            -             -          -                         -                                          易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报  应付赎回款                       -            -           -        -                        - 应付照料东说念主报酬                      -            -           -   2，089，577.37      2，089，577.37  应付托管费                       -            -           -   417，915.47          417，915.47 应付销售职业费                      -            -           -        -                        - 应付投资照料人费                      -            -           -        -                        -  应交税费                        -            -           -    34，855.75           34，855.75  应付利润                        -            -           -        -                        - 递延所得税欠债                      -            -           -        -                        -  其他欠债                        -            -           -   200，000.00          200，000.00 欠债整个                         -            -           -     2，742，348.59 2，742，348.59 利率明锐度缺口          13，388，006.44                                             4，870，855，606.                                           -           - 4，857，467，600.53    注：各期限分类的要领为按金融财富或金融欠债的重新订价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未握有交易性债券投资（不包括可转债），因此阛阓利率的变动对于本基金财富 净值无要紧影响。    本基金的整个财富及欠债以东说念主民币计价，因此无要紧外汇风险。    其他价钱风险是指基金所握金融用具的公允价值或改日现款流量因除阛阓利率和外汇汇率之外 的阛阓价钱因素变动而发生波动的风险。因受到经济因素、政事因素、投资者心绪和交易轨制等多 种因素的共同影响，黄金价钱的变化可能导致基金收益水平的波动，产生系统性风险。    本基金的基金照料东说念主采取 Barra 风险照料系统，通过要领差、追踪过错、beta 值、VAR 等磋商， 监控投资组合面对的阛阓价钱波动风险。                                                                 金额单元：东说念主民币元                                       本期末                      上年度末                                                 占基金                         占基金           名目                                                 财富净                         财富净                                  公允价值                     公允价值                                                 值比例                         值比例                                                 （%）                         （%）                                        易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 交易性金融财富－股票投资                             -              -                    -          - 交易性金融财富－贵金属投资            13，227，348，224.00         99.84      4，855，479，465.70      99.68 繁衍金融财富－权证投资                              -              -                    -          - 其他                                       -              -                    -          - 整个                       13，227，348，224.00         99.84      4，855，479，465.70      99.68 假设                    除事迹比拟基准之外的其他阛阓变量保握不变                                          对财富欠债表日基金财富净值的                                           影响金额（单元：东说念主民币元）          相干风险变量的变动                 本期末                               上年度末   分析    公允价值计量消除所属的线索，由对公允价值计量举座而言具有要紧敬爱敬爱的输入值所属的最低 线索决定：    第一线索：同样财富或欠债在活跃阛阓上未经调整的报价。    第二线索：除第一线索输入值皮毛干财富或欠债径直或曲折可不雅察的输入值。    第三线索：相干财富或欠债的不可不雅察输入值。                                                                            单元：东说念主民币元                                  本期末                                上年度末 公允价值计量消除所属的线索 第一线索                              13，227，348，224.00                      4，855，479，465.70 第二线索                                                -                                   - 第三线索                                                -                                   -            整个             13，227，348，224.00                              4，855，479，465.70    对于公开阛阓交易的金融用具，若出现要紧事项停牌、交易不活跃或非公斥地行等情况，本基 金不会于停牌日死党易归附活跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将相干金融用具的公允价值列 入第一线索，并根据估值调整中采取的对公允价值计量举座而言具有要紧敬爱敬爱的输入值所属的最低                               易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 线索，笃定相干金融用具的公允价值应属第二线索或第三线索。   本基金未握有非握续的以公允价值计量的金融用具。   本基金握有的不以公允价值计量的金融用具为以摊余成本计量的金融财富和金融欠债，这些金 融用具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   适度财富欠债表日本基金无需要说明的其他要紧事项。                      §8   投资组合酬报                                                        金额单元：东说念主民币元  序号           名目                 金额                 占基金总财富的比例（%）        其中：股票                                    -                -        其中：债券                                    -                -             财富补助证券                              -                -        其中：买断式回购的买入返                                                 -                -        售金融财富        银行进款和结算备付金合        计   本基金本酬报期末未握有境内股票。   本基金本酬报期末未握有股票。                                 易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   本基金本酬报期内未进行股票投资交易。   本基金本酬报期内未进行股票投资交易。   本基金本酬报期内未进行股票投资交易。   本基金本酬报期末未握有债券。   本基金本酬报期末未握有债券。   本基金本酬报期末未握有财富补助证券。                                                                  占基金财富净   序号     贵金属代码      贵金属称呼       数目（份）           公允价值（元）                                                                  值比例（％）                                                            .00   本基金本酬报期末未握有权证。   本基金本酬报期未投资股指期货。   本基金本酬报期未投资国债期货。   本基金本酬报期未投资国债期货。 酬报编制日前一年内受到公开责骂、处罚的情形。                                     易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 况。                                                         单元：东说念主民币元  序号               称呼                               金额   本基金本酬报期末未握有处于转股期的可颐养债券。   本基金本酬报期末未握有股票。                        §9    基金份额握有东说念主信息                                                          份额单元：份                                            握有东说念主结构                                                      中国工商银行股份有            户均握有                                      限公司-易方达黄金交 握有东说念主户数               机构投资者                  个东说念主投资者            的基金份                                      易型绽放式证券投资   (户)             额                                           基金蚁合基金                             占总份额               占总份           占总份额                   握有份额                握有份额           握有份额                              比例                额比例              比例                                                   易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报       注：机构投资者“握有份额”和“占总份额比例”数据中已包含该基金的蚁合基金“握有份额”和“占 总份额比例”数据。 序号                 握有东说念主称呼                               握有份额（份）                         占上市总份额比例         北京乐溪私募基金照料有限公司－北         京乐溪开泰私募证券投资基金         汇添富基金－招商银行－汇添富汇远         上海东证期货－工商银行－东证期货         工银慧享二号鸠合财富照料运筹帷幄         中国工商银行股份有限公司-易方达黄         金       注：本表统计的上市基金前十名握有东说念主均为场内握有东说念主。               名目                            握有份额总和（份）                            占基金总份额比例 基金照料东说念主整个从业东说念主员握有 本基金               名目                              握有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高档照料东说念主员、基金投资和 研究部门负责东说念主握有本绽放式基金 本基金基金司理握有本绽放式基金                                                   0                                   §10    绽放式基金份额变动                                                                                               单元：份                                    易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 基金合同顺利日(2013 年 11 月 29 日)基金份额总额                       500，416，072.00 本酬报期期初基金份额总额                                         1，061，562，646.00 本酬报期基金总申购份额                                          2，693，700，000.00 减：本酬报期基金总赎回份额                                        1，491，900，000.00 本酬报期基金拆分变动份额                                                        - 本酬报期期末基金份额总额                                         2，263，362，646.00                         §11   要紧事件揭示   本酬报期内未召开基金份额握有东说念主大会。   本基金照料东说念主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高档照料东说念主员；本基金照料东说念主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高档照料东说念主员。   本酬报期内本基金托管东说念主的专门基金托管部门未发生要紧东说念主事变动。   本酬报期内无波及本基金照料东说念主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。   本酬报期内本基金的投资策略未有要紧变化。   本酬报期内为本基金提供审计职业的司帐师事务所由普华永说念中天司帐师事务所（特殊浅近合 伙）更换为安永华明司帐师事务所（特殊浅近合伙）。本基金初次聘问候永华明司帐师事务所（特 殊浅近合伙）提供审计职业，本酬报年度的审计用度为 88，600.00 元。         措施 1                               内容 受到巡视或处罚等措施的主体         照料东说念主；高档照料东说念主员 受到巡视或处罚等措施的时期         2024-07-26 采取巡视或处罚等措施的机构         中国证券监督照料委员会广东监管局 受到的具体措施类型             责令改正并暂停受理 ETF 公募基金居品注册肯求三个月；出具                                   易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                       警示函 受到巡视或处罚等措施的原因         部分轨制机制不完善，端正实践不严格 照料东说念主采取整改措施的情况（如提                       已整改完成并归附 ETF 基金居品注册 出整改认识） 其他                    /      本酬报期，基金托管东说念主托管业务部门偏执相干高档照料东说念主员未受到巡视或处罚。                                                        金额单元：东说念主民币元                      股票交易                    应支付该券商的佣金            交易                                 占当期股                  占当期佣   券商称呼     单元                                                      备注                   成交金额          票成交总         佣金       金总量的            数目                                 额的比例                  比例 国融证券         1              -            -        -        -   - 申万宏源         1              -            -        -        -   -      注：a）本酬报期内本基金无减少交易单元，新增交易单元的证券公司为国融证券股份有限公司。      b）本基金照料东说念主负责采取证券运筹帷幄机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本酬报期内 基金交易单元的采取要领有调整，调整后的要领如下： 内具有精良的声誉；      c）本酬报期内基金交易单元的采取要领如下：      d）本部分的数据统计时期区间与本酬报的酬报期一致，统计规模仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金照料有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的酬报期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，酬报的主要内容为酬报期间本公司旗下存续过 的整个公募基金通过租用境内证券公司交易单元和寄托境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况，                                  易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报 包括酬报期间成立、计帐、转型（如有）的公募基金。敬请投资者神志上述酬报的统计口径各异。                                                     金额单元：东说念主民币元               债券交易              债券回购交易              权证交易                                         占当期债                       占当期债                                     占当期权   券商称呼                                  券回购成            成交金额       券成交总   成交金额                 成交金额         证成交总                                         交总额的                       额的比例                                     额的比例                                          比例 国融证券              -      -          -         -          -                - 申万宏源              -      -          -         -          -                - 序号             公告事项                      法定泄露方式          法定泄露日历                                         中国证券报、基金照料       易方达基金照料有限公司对于指定证券投资       基金主流动性职业商的公告                                          金电子泄露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2023 年第       易方达基金照料有限公司对于易方达黄金交               中国证券报、基金照料       告                                  金电子泄露网站                                         中国证券报、基金照料       易方达黄金交易型绽放式证券投资基金加多       中金公司为一级交易商的公告                                          金电子泄露网站                                         中国证券报、基金照料       易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多       联储证券为一级交易商的公告                                          金电子泄露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2023 年年       度酬报辅导性公告                                         中国证券报、基金照料       易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多       财通证券为一级交易商的公告                                          金电子泄露网站                                         中国证券报、基金照料       易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多       东兴证券为一级交易商的公告                                          金电子泄露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年第                                         中国证券报、基金照料       易方达基金照料有限公司对于提醒投资者及       时提供或更新身份信息贵寓的公告                                          金电子泄露网站                              易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报      易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多      江海证券为一级交易商的公告                                      金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多      民生证券为一级交易商的公告                                      金电子泄露网站      对于调整易方达黄金交易型绽放式证券投资            中国证券报、基金照料      关处理国法的公告                        金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多      华鑫证券为一级交易商的公告                                      金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司高档照料东说念主员变更      公告                                      金电子泄露网站      易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年中      期酬报辅导性公告      易方达黄金交易型绽放式证券投资基金加多            中国证券报、基金照料      机构的公告                           金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多      爱建证券为一级交易商的公告                                      金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司高档照料东说念主员变更      公告                                      金电子泄露网站      易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司对于易方达私募基      金照料有限公司激动变更的公告                                      金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多      大同证券为一级交易商的公告                                      金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司对于旗下部分基金      改聘司帐师事务所的公告                                      金电子泄露网站                                     中国证券报、基金照料      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多      国新证券为一级交易商的公告                                      金电子泄露网站      易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多         中国证券报、基金照料      万和证券为一级交易商的公告                  东说念主网站及中国证监会基                                        易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报                                                   金电子泄露网站                                             中国证券报、基金照料        易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多        华夏证券为一级交易商的公告                                              金电子泄露网站                                             中国证券报、基金照料        易方达基金照料有限公司旗下部分 ETF 加多        西南证券为一级交易商的公告                                              金电子泄露网站                                             中国证券报、基金照料        易方达基金照料有限公司对于聘任基金司理        助理的公告                                              金电子泄露网站                    §12   影响投资者决策的其他要紧信息                                                                         酬报期末握有基                              酬报期内握有基金份额变化情况                                                                           金情况   投资者类别            握有基金份额比例                                        期初份        申购份        赎回份        握有份        份额占               序号   达到或者朝上20%                                        额          额          额           额          比                     的时期区间 中国工商银行股份有 限公司-易方达黄金          2024 年 01 月 01 日    824，704，   2，290，52   1，458，47   1，656，75     73.20 交易型绽放式证券投          ~2024 年 12 月 31 日    345.00    5，500.00   8，914.00   0，931.00      % 资基金蚁合基金                               居品特别风险 酬报期内，本基金存在单一投资者握有份额比例达到或朝上20%的情况，由此可能导致的特别风险主要 包括：当投资者握有份额占比拟为蚁合时，个别投资者的大额赎回可能会对基金财富运作及净值阐述产 生较大影响；顶点情况下基金照料东说念主可能无法以合理价钱实时变现基金财富以应答投资者的赎回肯求， 可能带来流动性风险；若个别投资者大额赎回后本基金出现连气儿六十个责任日基金财富净值低于5000万 元，基金还可能面对颐养运作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等情形；握有基金份额占比拟高 的投资者在召开握有东说念主大会并对审议事项进行投票表决时可能领有较谣言语权。    注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。                              易方达黄金交易型绽放式证券投资基金 2024 年年度酬报   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时期免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                           易方达基金照料有限公司                                           二〇二五年三月三十一日

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